企业纳税管理与筹划的战略战术

企业纳税管理与筹划的战略战术

培训对象

中层干部 基层主管

课程收获

旨在通过剖析大量真实事件和案例，从全新角度诠释向财务要效益的理念

课程大纲

一、纳税管理问题的破解之道
　　由于在我国违法成本低收益大，所以企业对纳税问题总是剑走偏锋，要么依赖社会关系，要么做假账偷税，结果危害不浅。同时企业注重管理成本而忽视税收成本研究，通过分析目前企业纳税管理的四大乱象，梳理企业目前风险。达到引以为戒之目的。
　　二、企业的纳税风险控制之道
　　企业税务存在政策变动的系统风险、政治风险、牢狱风险等，通过5大方面分析，促使企业正视税收对经营行为的影响，健全完善的4大税收控制体系和4大关键控制点，确立纳税管理的根本点和出发点。首次提出向财务部门要效益的观念及操作方法。令人耳目一新。
　　三、企业纳税的精细化管理之道
　　纳税管理的关键是熟悉税法，尤其要精准研究税法细节。然而怎样客观分析税法的规定与内涵是一门学问。本部分主要解决如何应对与正确判断和理解复杂之税法在实际操作中的运用。通过对最新政策如何迅速反应、如何对政策精雕细刻、发生争议如何取得证据反败为胜等四大方面，抛砖引玉，启迪智慧。达到灵活运用之目的。
　　四、国内避税与国际避税之道
　　企业节税减负能否实现？答案是无容置疑的。策划的目的是为了企业整体利益最大化。然而方法却五花八门。如果没有深刻理解和高超的手法，会造成“伪筹划”。本部分重点讲解企业如何原始设计、将非成本项目转变为成本、节税策划兼顾各方利益、节税要分业经营与税收政策相结合、利用《国际税收协定》避税等，透过典型与常见业务案例正确把握策划时机和技巧。
　　对避税和偷税，人们普遍模糊不清二者之间的界限，实际上是泾渭分明的。通过探讨不同类型的企业貌似筹划实则偷税的大量案例分析，提高大家对偷税风险的高度认识。并准确把握避免锒铛入狱的法律界限。
　　课程案例：
　　1.政府要求垫资修路抵税款，开发商老总涉嫌偷税被捕案
　　2. 国税总局处长涉国美黄光裕增值税滞留票
　　3. 房博士房屋经纪公司偷税案
　　4. 融泰公司与四川外贸公司多纳千万税款案
　　5. 利用冶炼废渣资源免税“内”“外”有别一字之差泡汤事件
　　6. 融资租赁业务千辛万苦弄资质，赔了夫人又折兵
　　7. 股东从企业借款补税300万案
　　8. 企业为奥运冠军买车的补税罚款案
　　9. 关于股东借款是否属于抽逃出资行为问题
　　10. 某品牌饮料董事长涉嫌偷税3亿案
　　11. 某金属公司财务部办税员徐亮私卖增值税发票案
　　12. 投资公司借款连带捐赠产生的双倍纳税案
　　13. 采购过程取得发票与无发票纳税问题影响与筹划大分析
　　14. 加油站客户加油欠款纳税案
　　15. 珠宝行委托代理销售过期纳税筹划
　　16. 物资公司名为采购实为代销补税案
　　17. 上市公司引用错误文件公告案
　　18. 房产公司代建培训中心误读政策补税案
　　19. 某集团跨区域合并免税优惠败走第九条案
　　20. 招拍挂销售其购置不动产营业税差额纳税争议案
　　21. 异地采购与异地销售纳税定性案
　　22. 燃气公司煤气罐押金是否属于包装物争议案
　　23.上市公司股权分置改革对价免税与纳税分析
　　24. 原始股转让节税策划
　　25. 两家分公司同一问题优惠政策被否案
　　26. 某建筑设备租赁公司行业定性不准策划风波案
　　27. 生产商与销售商、代理商联合避税案
　　28. 投资公司出租房产策划节税千万案
　　29. 娱乐业业务一分为三节税策划案
　　30. 母子公司联合运输节税案
　　31. 机电公司转让定价避税调增2.78亿案
　　32. 煤气公司滥用税收协定洗钱避税案例
　　33. 香港公司股权转让避税案